Lors de sa déclaration de revenus, on peut vite s’apercevoir que de nombreuses cases existent pour réduire ses impôts. Pour autant, il n’est pas toujours clair de savoir ce que l’on peut cocher afin de bénéficier d’une déduction d’impôt de la part de l’Etat.
Comprendre quelles dépenses vous pouvez déduire sans avoir à fournir de justificatif est un avantage conséquent. Cet article explore les différentes options et avantages liés aux déductions d’impôts sans nécessiter de justificatifs.
Sommaire
Les frais professionnels : une somme forfaitaire accessible
Si vous êtes salarié, vous avez la possibilité de déduire vos frais professionnels selon deux méthodes distinctes. Soit en déduisant vos frais réels avec justificatifs, soit en optant pour une déduction forfaitaire de 10%.
En tant qu’indépendant, vous pouvez également opter pour le régime réel ou un abattement. La fiscalité étant plus complexe pour ce profil, d’autres facteurs sont à prendre en compte pour optimiser votre fiscalité.
La plupart des contribuables choisissent cependant l’abattement des frais professionnels car il ne nécessite aucun justificatif.
Exemples des frais professionnels
Cette déduction couvre diverses catégories de dépenses professionnelles telles que :
- Frais de transport domicile-travail
- Frais de repas pris sur le lieu de travail
- Achat de fournitures nécessaires au métier
Attention tout de même, si vous pensez que vos frais professionnels représentent plus de 10 % de votre salaire net, alors optez plutôt pour les frais réels.
Par exemple, si vous percevez 50 000 € de salaire net, il faut que vos frais représentent plus de 5 000 € pour que le choix d’opter pour les frais réels et non l’abattement de 10 % soit pertinent.
Enfant majeur à charge : le cas spécial
Si vous êtes parent, vous avez la possibilité de faire des déductions d’impôt relatives aux enfants majeurs demeurant sous votre toit. Pour cela, vous pouvez choisir parmi plusieurs configurations fiscales vantant chacune leurs propres avantages.
Le double rattachement fiscal
Les enfants majeurs peuvent être rattachés à votre foyer fiscal, vous permettant de bénéficier d’une demi-part fiscale supplémentaire par enfant. Une démarche simplifiée n’exigeant pas de justificatifs particuliers si ce dernier vit encore avec la famille.
La pension alimentaire versée
Si vous avez un enfant majeur qui poursuit ses études et vit hors de votre foyer, vous pouvez déclarer une pension alimentaire. Cette dernière peut aller jusqu’à un plafond légal de 6 674 € par enfant. Cette pension est déductible des revenus imposables, assurant ainsi une réduction significative des impôts.
Les crédits d’impôt sans besoins spécifiques
Certaines formes de crédit d’impôt disponibles concernent également les contribuables sans exiger une pléthore de preuves ou de documents consignés. Ces crédits permettent de récupérer une partie des sommes engagées dans certaines dépenses éligibles par rapport à l’imposition due.
Dons aux organismes caritatifs
Faire un don à des organismes reconnus d’utilité publique ouvre droit à un crédit d’impôt représentant généralement environ 66% du montant donné, dans la limite de certains plafonds. Si les dons sont minimes, bien qu’il soit recommandé de conserver un minimum de preuve, il peut arriver que l’administration ne demande aucune justification immédiate pour ces petites sommes.
Emploi d’un salarié à domicile
Si vous avez un employé au sein de votre foyer pour des tâches domestiques ou de garde d’enfants, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt. Ce dernier équivaut à 50% des sommes versées dans la limite d’un plafond annuel de 12 000 €. S’il est utile de garder quelques traces des paiements effectués avec les fiches de paie appropriées, ces crédits restent accessibles sans vérification systématique lors de la première déclaration.
Les dépenses liées au logement : des réductions favorisées
L’acquisition, la rénovation ou encore la location de vos biens peuvent engendrer des déductions fiscales importantes. Certaines composantes impliquées permettent de tirer parti de montants défiscalisables sans présenter de reçus détaillés.
Statut et régime fiscal favorable pour les propriétaires
Si vous êtes propriétaire d’un bien immobilier vous pouvez tirer profit de certains régimes fiscaux spécifiquement conçus comme celui du micro-foncier. Ce dernier autorise une réduction automatique d’une certaine somme sur les revenus locatifs sans vérifier l’ensemble des dépenses induites. L’abattement concernant le régime micro-foncier est de 30 %. Il est même plus important pour les biens meublés, en étant fixé à 50 %.
Les intérêts d’emprunt pour résidence principale, toujours déductible ?
Si vous êtes propriétaire de votre logement principal ou secondaire et que vous remboursez un crédit immobilier chaque mois, sachez que depuis le 1er janvier 2011, il n’existe plus aucun avantage fiscal lié à cet emprunt.
Depuis 2011, les nouvelles offres de prêt n’accordent plus de droit au crédit d’impôt sur les intérêts d’emprunt pour une résidence principale ou secondaire.
Le dispositif fiscal appelé « crédit d’impôt pour intérêts d’emprunt » a été supprimé sans être remplacé.
Jusqu’à cette date, les propriétaires de résidence principale pouvaient bénéficier d’un crédit d’impôt sur les intérêts d’emprunt payés lors des cinq premières années de remboursement du prêt, sous certaines conditions de ressources et de performance énergétique du logement.
Renseigner sa situation familiale sans justificatif direct
En précisant correctement tous les détails relatifs à la composition de votre famille, vous vous donnez la capacité de décroître votre base imposable. Plusieurs situations de vie rentrent alors en jeu pour favoriser l’impact fiscal global.
L’état civil et nombre de parts fiscales
Informer sur votre état civil (mariage, séparation, etc.) permet généralement d’augmenter le nombre de parts fiscales. Aucune demande documentaire supplémentaire n’est exigée dès que ses informations sont correctement indiquées au préalable.
N’oubliez pas les frais de scolarité
Attention, si vous avez des enfants au collège, lycée ou en études supérieures, n’oubliez pas de l’indiquer dans votre déclaration de revenus. En effet, les réductions d’impôts dont vous pouvez bénéficier sont de 61 € pour un enfant au collège, 153 € pour un enfant au lycée, et 183 € pour en enfant en études supérieures.
Pour conclure
En France, plusieurs options vous permettent de réduire votre imposition sans fournir de justificatifs. Les salariés peuvent opter pour la déduction forfaitaire de 10% des frais professionnels, couvrant des dépenses courantes sans nécessiter de preuves. Les parents peuvent bénéficier de déductions pour les enfants majeurs à charge via le double rattachement fiscal ou la déclaration de pensions alimentaires.
Les crédits d’impôt pour dons caritatifs et l’emploi de salariés à domicile offrent également des avantages fiscaux substantiels sans documentation exhaustive. De plus, les propriétaires peuvent profiter de régimes fiscaux comme le micro-foncier.
Déclarer correctement sa situation familiale et les frais de scolarité des enfants peut aussi offrir des réductions d’impôts significatives. En exploitant ces options, vous pouvez optimiser votre déclaration simplement.
Vous souhaitez savoir à quoi vous avez le droit en fonction de votre situation afin de réduire votre imposition ? Alors prenez rendez-vous avec un de nos experts.
