Vous avez une assurance-vie ou vous envisagez d’en souscrire une ? Vous vous posez sûrement la question de la déclaration aux impôts. C’est tout à fait normal de s’y intéresser, car une déclaration incorrecte pourrait vous valoir des pénalités. Dans cet article, nous allons explorer ensemble de manière simple et claire, ce qu’il faut savoir pour bien déclarer votre assurance-vie et optimiser votre situation fiscale.
Sommaire
Les obligations fiscales liées à l’assurance-vie
Bonne nouvelle pour commencer. Si vous garder votre argent bien au chaud dans votre assurance-vie sans faire de retrait, vous n’avez rien à déclarer.
En effet, les intérêts générés de votre contrat ne sont pas imposés tant que vous les laisser sur votre assurance-vie.
Si votre contrat ne fait pas des étincelles côté rentabilité (disons, moins de 5% par an), ne vous inquiétez pas ! Nos conseillers sont là pour vous aider à faire fructifier votre épargne. Prenez un rendez-vous offert ici.
Quand déclarer votre assurance-vie ?
Vous l’aurez compris, vous devez déclarer votre assurance-vie lorsque vous effectuer des rachats, c’est à dire des retraits. Qu’ils soient partiel ou total. Voyons maintenant plus précisément ce qu’il faut déclarer.
Comment calculer les gains imposables ?
Parlons un peu de comment calculer ce qui est imposé ou non. Tout d’abord, il faut bien distinguer entre l’argent que vous avez mis de côté (vos versements) et les petits bonus que votre argent a gagnés (les intérêts). Laissez-moi vous donner un exemple pour que ce soit clair :
Imaginons que vous ayez économisé 10 000 € au fil des années dans votre tirelire magique (votre assurance-vie). Maintenant, votre tirelire contient 15 000 €. Si vous décidez de tout retirer (faire un rachat total), les 5 000 € de bonus doivent être déclarés. Pas si compliqué, n’est-ce pas ?
Et si vous ne prenez qu’une partie de votre argent ? Votre assureur est là pour vous simplifier la vie. Il fait tous les calculs compliqués à votre place. Il regarde combien vous retirez, combien vous avez mis au total, et la valeur actuelle de votre contrat. En fonction de ça, il vous dit exactement combien d’intérêts sont liés à votre retrait. C’est uniquement sur cette partie que vous serez imposé.
Comment sont imposés les gains de l’assurance-vie ?
Votre assurance-vie vous a généré des gains ? Bonne nouvelle, cependant ces revenus sont imposables. Il existe différents régimes d’imposition a bien choisir pour optimiser votre fiscalité.
Le choix de l’impôt sur le revenu
Vous avez la possibilité de choisir d’être fiscalisé à l’impôt sur le revenu. Dans ce cas, vos gains seront simplement ajoutés à vos autres revenus et imposés selon votre tranche d’imposition habituelle. Si vous êtes dans une tranche d’imposition plutôt basse, cette méthode est la plus judicieuse pour vous faire économiser de l’argent.
Le choix du prélèvement forfaitaire unique (PFU)
Depuis 2018, le PFU, aussi appelé « flat tax« , s’applique aux gains imposables issus des contrats d’assurance-vie de moins de huit ans. Ce prélèvement est de 30%, incluant 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux. Ce régime peut être intéressant si vous avez une tranche marginale d’imposition de plus de 30%.
Abattements fiscaux importants
L’assurance-vie est votre meilleur allié pour faire fructifier votre argent tout en profitant d’avantages fiscaux. Laissez-moi vous parler des deux principaux atouts qui vont vous faire sourire :
- Après 8 ans avec votre assurance-vie, vous pouvez retirer jusqu’à 4 600 € par an (ou 9 200 € pour les couples) sans payer d’impôts sur les gains. En revanche, notez tout de même que les prélèvements sociaux de 17,2% seront toujours présents.
- Vous pensez à l’avenir de vos proches ? Voici une bonne nouvelle : tout ce que vous mettez de côté avant vos 70 ans, bénéficie d’un joli abattement de 152 500 € par bénéficiaire en cas de transmission. Imaginez, vous épargnez 50 000 € et vos héritiers les reçoivent sans aucuns frais de succession.
Astuces pour optimiser votre fiscalité
Il est possible de maximiser les avantages fiscaux de votre assurance-vie avec quelques bonnes pratiques. Voici quelques conseils utiles :
- Planifiez vos retraits : En étalant vos retraits dans le temps, vous pouvez réduire votre base imposable chaque année.
- Profitez des abattements : Utilisez judicieusement les abattements proposés pour éviter d’être taxé sur une grosse somme d’argent en une seule fois.
- Diversifiez vos placements : En diversifiant les supports d’investissement au sein de votre assurance-vie, vous répartissez les risques et optimisez les rendements.
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