L’investissement immobilier est l’un des moyens les plus populaires pour se créer un patrimoine durable. Parmi les dispositifs disponibles, les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) de défiscalisation, se démarquent particulièrement grâce à leurs avantages fiscaux. Mais comment défiscaliser efficacement avec une SCPI ? Cet article vous guidera sur les différentes facettes de la défiscalisation immobilière à travers les SCPI.
Sommaire
Comprendre les bases de la SCPI et de la défiscalisation
Dans un premier temps, voyons ce qu’est une SCPI. Une Société Civile de Placement Immobilier est un dispositif qui vous permet d’acheter des parts dans un portefeuille d’actifs immobiliers géré par une société spécialisée. Les revenus générés par ces biens vous sont ensuite redistribués sous forme de dividendes.
La défiscalisation, quant à elle, consiste à réduire votre montant d’impôt grâce à divers moyens autorisés par la loi. Dans le cadre des SCPI, cela signifie investir dans des SCPI de défiscalisation qui ouvrent droit à des réductions d’impôt spécifiques en contrepartie de certaines conditions.
Les différents types de SCPI de défiscalisation
Il existe plusieurs types de SCPI de défiscalisation. On distingue notamment :
- SCPI Malraux
- SCPI Denormandie
- SCPI de déficit foncier
Chacune de ces SCPI a ses propres caractéristiques et critères d’éligibilité. Elles vous permettent de choisir celle qui correspond le mieux à vos objectifs fiscaux et patrimoniaux.
SCPI Malraux : Préserver le patrimoine architectural tout en défiscalisant
La SCPI Malraux tire son nom de la loi éponyme visant à encourager la restauration d’immeubles situés dans des secteurs sauvegardés ou des quartiers anciens dégradés. En investissant dans une SCPI Malraux, vous participez à la réhabilitation de ces bâtisses tout en bénéficiant d’avantages fiscaux intéressants.
Concrètement, les travaux de réhabilitation réalisés dans le cadre de la loi Malraux permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt significative. Cette réduction peut atteindre jusqu’à 30 % du montant des travaux, plafonnée à 100 000 euros par an pendant quatre ans maximum. De plus, cette dépense n’entre pas dans le plafonnement global des niches fiscales fixé à 10 000 euros par an.
Conditions d’éligibilité des SCPI Malraux
Pour profiter des avantages fiscaux offerts par une SCPI Malraux, certaines conditions doivent être remplies. Votre investissement doit porter sur des biens immobiliers situés dans des zones géographiques bien définies. Comme les secteurs sauvegardés ou les quartiers anciens en cours de rénovation.
Pour finir, les travaux doivent être préparés par un architecte des Bâtiments de France. Ce dernier garantira le respect des exigences en matière de culture et d’architecture. Dans tous les cas, en ce qui concerne l’engagement locatif, il dure au moins neuf ans après la livraison des rénovations.
Investir dans une SCPI Denormandie : combiner investissement locatif et avantage fiscal
Le dispositif Denormandie, encore peu connu par les contribuables, s’applique aussi aux SCPI. La SCPI Denormandie vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt proportionnelle à la durée de leur engagement locatif. Cette solution est idéale si vous souhaitez investir dans des logements anciens rénovés en respectant certaines conditions.
Du côté fiscal, les réductions d’impôt disponibles varient de 12 % à 21 % selon la durée du bail et sont valables pour une période de six ans à douze ans. La déduction fiscale est calculée sur la base de l’argent investi dans la SCPI, divisé entre différents biens immobiliers concernés par le dispositif.
Conditions d’éligibilité des SCPI Denormandie
Comme pour les investissements directs en dispositif Denormandie, il convient de suivre certaines règles strictes. Les biens acquis doivent respecter des normes énergétiques précises et se situer dans des zones éligibles définies par la loi.
De plus, la location doit être destinée à une résidence principale du locataire et respecter des plafonds de loyers ainsi que de ressources fixés annuellement par décret. Ces contraintes assurent l’accès au logement de populations ayant des revenus modestes tout en garantissant une rentabilité intéressante pour l’investisseur.
Par ici pour en savoir plus sur le Denormandie
Les SCPI de déficit foncier : Quand travaux rime avec économie d’impôt
Une autre option de défiscalisation avec les SCPI se trouve dans les SCPI de déficit foncier. Ce type de SCPI investit dans des immeubles nécessitant des travaux importants, permettant ainsi de générer des déficits fonciers déductibles des revenus fonciers et, dans certaines conditions, des autres revenus du foyer fiscal.
Ce mécanisme offre une opportunité fiscale intéressante si vous êtes lourdement imposés. En effet, les charges liées aux travaux peuvent être déduites du revenu global dans la limite de 10 700 euros par an, reportable sur dix ans en cas de dépassement.
Les domaines d’intervention des SCPI de déficit foncier
Les investissements des SCPI de déficit foncier concernent principalement des biens immobiliers anciens situés dans des centres-villes historiques ou des secteurs en pleine réhabilitation. Le but étant de restaurer des bâtiments souvent laissés à l’abandon et de les remettre sur le marché locatif après travaux.
Cette approche permet non seulement de participer à la revitalisation des villes mais aussi de bénéficier d’une optimisation fiscale efficace. Toutefois, il est crucial de bien étudier les projets et de s’assurer que les opérations de rénovation sont menées correctement pour éviter toute déconvenue fiscale ou patrimoniale.
Investir dans une SCPI de défiscalisation : les conseils pratiques
La décision d’utiliser une SCPI pour défiscaliser nécessite un minimum de réflexion et de planification. Voici quelques conseils pour réussir votre investissement en SCPI de défiscalisation :
- Évaluer votre profil fiscal : Vous devez, dans premier temps, vous interroger sur votre situation fiscale actuelle pour savoir quel type de SCPI de défiscalisation correspond le mieux à vos besoins. En effet, de nombreuses autres solutions de défiscalisation pourraient être bien plus avantageuses pour vous.
- Analyser les offres : Gardez toutefois à l’esprit que les SCPI de défiscalisation ne se valent pas. Rendements, frais, performances passées : autant de critères à comparer avant de faire votre choix.
- S’informer sur les gestionnaires : La qualité de la gestion est primordiale. Assurez-vous que la société de gestion a une solide expérience et une bonne réputation.
- Se projeter sur le long terme : Un investissement en SCPI est un placement à long terme. Soyez prêt à immobiliser vos fonds pendant plusieurs années.
- Consulter des experts : N’hésitez pas à demander conseil à des spécialistes, comme ceux de chez TaxCut, pour affiner votre stratégie d’investissement.
Les SCPI de défiscalisation offrent de nombreux atouts pour ceux cherchant à réduire leur imposition tout en investissant dans l’immobilier. Que ce soit via une SCPI Malraux, Denormandie ou de déficit foncier, ces véhicules d’investissement apportent des solutions adaptées à diverses stratégies patrimoniales et fiscales. Cependant cette typologie d’investissement comporte également des inconvénients, il est en effet bien souvent plus rentable de bénéficier de ces dispositifs en investissant dans l’immobilier direct.
